증권거래세 인상 완전 가이드 2025 (+개정내용, 세율 등)

주식 투자자라면 올해 꼭 알아야 할 가장 큰 변화 중 하나가 증권거래세 인상이에요. 이 글에서는 인상 배경, 세율 변화, 투자자 영향, 그리고 실전 대응 방법까지 정리해 드립니다. 앞으로 매도할 때 세금 부담이 어떻게 달라지는지 미리 확인하고, 현명한 투자 전략을 세워보세요 📈

기획재정부 세제개편안 바로 확인하기

✅ 증권거래세 인상 주요 내용

2025년 1월 1일부터 증권거래세율이 전면 인상됩니다.

시장 구분	2024년 세율	2025년 세율	비고
코스피	0% (한시)	0.05% (+농특세 0.15%)	실질 0.2% 부담
코스닥/K-OTC	0.15%	0.20%	-
코넥스	0.10%	0.10%	동일

• 적용대상: 상장·비상장 주식, ETF, ETN 등

• 납세의무: 매도자 (거래 시점에서 자동 공제)

📌 인상 배경

1. 금융투자소득세 폐지로 인한 세수 보완

   • 금투세 폐지로 줄어든 세수를 증권거래세 인상으로 메움.

   • 최근 2년간 증권거래세 징수액이 절반 수준으로 감소.

2. 조세 형평성 확보

   • 근로·사업소득 대비 자본소득 과세가 낮다는 지적.

   • 대주주 기준 강화와 병행해 자본소득 과세 정상화.

3. 단기매매 억제, 장기투자 유도

   • 잦은 거래에 따른 세 부담으로 투자 성향 전환 유도.

📊 투자자 영향 분석

• 매도 시 수익 여부와 관계없이 0.2% 세금 부과 (코스피/농특세 포함).

• 예시: 100만 원 매도 시 세금이 1,500원 → 2,000원으로 증가.

• 잦은 거래·단타 위주의 투자자는 부담이 크게 늘어남.

• 장기 보유 투자자도 대주주 기준 하향으로 양도세 대상 확대.

📌 국세청 홈택스에서 세금 시뮬레이션 해보기

📝 대주주 기준 변화

• 종목당 보유금액 50억 원 → 10억 원 이상으로 하향.

• 사실상 대부분의 중·대형 투자자가 양도세 과세 대상에 포함.

구분	종전	변경 후
대주주 기준	종목당 50억 원 이상	종목당 10억 원 이상
양도세율	최고 25%	동일

💡 투자자 실전 체크포인트

1. 거래 전 세금 계산 필수

   • 단타 거래보다 중·장기 보유 전략 검토.

2. 대주주 기준 확인

   • 연말 보유 주식 평가액이 10억 원 이상이면 양도세 적용.

3. 고배당주 전략

   • 고배당 기업 투자 시 분리과세 혜택(14~35%) 활용.

📱 관련 앱·사이트

• 기획재정부: 세제개편 발표

• 국세청 홈택스: 세금 계산기

• 증권사 앱: NH나무, 미래에셋 M-STOCK, 키움 영웅문S, 삼성 mPOP 등 (거래세 자동 계산 기능 지원)

❗ 자주 묻는 질문

Q. 2025년 매도 시 세금은 얼마인가요?
→ 코스피는 0.05% + 농특세 0.15% = 실질 0.2%, 코스닥/K-OTC는 0.2%.

Q. 손실 거래에도 세금이 부과되나요?
→ 네, 매도 금액 기준으로 세금이 부과됩니다.

Q. 해외 주식에도 해당되나요?
→ 아니요, 국내 주식 거래에만 해당됩니다.

📌 정리

• 증권거래세 인상으로 2025년부터 모든 국내 주식 매도 시 0.2% 세금 부과.

• 대주주 기준 하향(50억 → 10억)으로 양도세 대상 확대.

• 투자 성향을 단기에서 장기로 전환할 필요성 증가.

📌 증권거래세 개편안 전문 보기

이 글은 2025년 8월 기준 최신 정보를 바탕으로 작성되었지만, 세부 내용은 변동될 수 있으니 공식 홈페이지·앱에서 한 번 더 확인하세요!